הטבות מס והשקעה בקופות גמל: היערכות פנסיונית לקראת סוף השנה

2024 עומדת להסתיים בעוד קצת יותר מחודש. בזמן הזה קיימת אפשרות לבצע פעולות פיננסיות העשויות להביא ערך מוסף למשקי הבית בגין שנת הכספים הנוכחית.

צעד ראשון: לבדוק אם יש למשק הבית הכנסות בשנה שבגינן לא הופרשו ההפרשות לביטוח הפנסיוני או לקרן ההשתלמות. עובדים עצמאים ושכירים יכולים להפקיד באופן עצמאי סכומים לביטוח פנסיוני וליהנות מהטבות מס. מה שעושות הטבות המס הוא הקטנה של גובה המס שעל העובד לשלם. עצמאים יכולים להפקיד גם לקרן השתלמות וליהנות מהטבות מס נוספות.

שכירים יכולים ליהנות מהטבת מס נוסף על אלה שכבר יש להם באמצעות המשכורת, במקרה שבו הפרשות המעביד אינן מכל רכיבי השכר, או שהסכומים שהופרשו אינם מגיעים לתקרה המותרת בחוק. הטבת המס היא רק לעובדים שגובה שכרם מחייב ניכוי מס הכנסה. כדי ליהנות מהטבות המס יש לבצע את ההפקדות עד סוף דצמבר 2024.

בנוסף, במידה שקיים כסף פנוי למשק הבית ניתן לשקול הפקדתו בקופת גמל להשקעה. זהו מכשיר פיננסי המאפשר חיסכון עצמאי לתקופה המתאימה אישית לחוסך. כספים אלה נזילים כאשר משיכתם מחייבת תשלום מס רווחי הון על הרווחים. מי שימשוך את הכספים כקצבה אחרי גיל 60 ייהנה מפטור ממס על הרווחים והקצבה תהיה פטורה ממס הכנסה. עובדים שכירים יכולים לבקש מהמעביד להגדיל את ההפרשות לפנסיה משכרם מ־6% ל־7% וכך לקבל הטבת מס גדולה יותר.

נוסף על כך, העובד יכול להפקיד עצמאית חודשית למכשיר הביטוח הפנסיוני שבו יבחר וכך להגדיל את הטבת המס ואת החיסכון. אז בואו ניערך ונבצע את הפעולות הדרושות ונסתייע בעזרה מקצועית במידת הצורך כדי שלא נאחר את הרכבת.