רוצים להגדיל את שכר הנטו? רובכם יכולים

שאנחנו מקבלים את תלוש השכר, הדבר הראשון שרובנו עושים, אחרי שאנחנו מתאכזבים מהסכום שיעבור לבנק, הוא לדחוף את המסמך לערימת הניירת. זו שאנחנו כל פעם מבטיחים לעצמנו שנסדר מתישהו. מאוכזבים מהמשכורת? כדאי שתדעו שהתלוש עצמו עשוי להיות שווה לא מעט כסף, בדמות החזרי מס שכלל לא ידענו כי הם מגיעים לנו. 

המס שנגבה מאיתנו באמצעות מקום העבודה מחושב לפי טבלאות כלליות ואינו יכול להביא בחשבון את המצב הספציפי שלנו, שכאמור עשוי לזכות אותנו בהחזרי מס, לעיתים משמעותיים, או בהפחתת שיעור המס - שיגדילו לנו את שכר הנטו. איך זה קורה? בתלוש השכר מס ההכנסה מחושב ברמה החודשית. אולם חישוב המס הסופי נעשה באופן שנתי ובהתייחס לכל הזיכויים והניכויים המותרים גם לשכירים. 

המאורגנים והמסודרים שבינינו, והם כנראה מעטים, מבצעים את בדיקת הזכאות להחזרי מס בכל סוף שנת מס. לרובנו אין הכוחות הנפשיים להתעסק עם הניירת ועם דו"ח החזרי המס. אבל מה אם נספר לכם שאתם יכולים לקבל החזרי מס בגין שש שנים רטרואקטיבית? ואולי מדובר בסכום שבהחלט יצדיק את ה"טופסולוגיה".

"את החזרי המס זכאים לבקש רק שכירים, ויש מקרים רבים שבגינם מומלץ להם לעשות זאת", מסביר רו"ח אורי בארי, יו"ר מרחב תל אביב בלשכת רואי החשבון, "כשיש שינויים בתנאי ההעסקה במהלך השנה, כשמחליפים מקומות עבודה, כשחלים שינויים במצב המשפחתי במהלך השנה (כמו לידה) וכשעובדים בכמה מקומות ללא תיאום מס".  

לדעת כיצד לדווח נכון

ולא רק במקרים של שינויים תקבלו החזרי מס. לדברי רו"ח אלון פורז, כדאי לכם לבדוק את זכאותכם גם במקרים הבאים: יש הפסדים משוק ההון או שמנוהל תיק השקעות בכמה מקומות במקביל; אם יש לכם ילד המאובחן בלקויות למידה או ADHD ויש לגביו החלטת ועדת שילוב; גם מעבר של מצב רפואי קשה דוגמת סרטן, אירוע לב או אירוע מוחי יכול לפעמים להביא להכרה באחוזי נכות גבוהים זמניים או קבועים המאפשרים פטור חלקי ממס. "גם השתלמויות מקצועיות בתחום העיסוק של העובד, שהוא חייב לקחת בהן חלק על מנת לשמור על רמתו המקצועית, יכולות להיות מוכרות בהוצאה ולזכות אותו על החזר מס", אומר פורז ומוסיף כי "יש עוד מקרים רבים וכדאי לבדוק זאת בהתייעצות עם אנשי מקצוע. לעיתים תגלו שמדובר בכסף רב". 

באשר לסיכויי קבלת הכספים מסבירים רואי החשבון כי כל מקרה לגופו. "צריך לבדוק כל מקרה לגופו לפני שמגישים דו"ח. יכול להיות שבמקרים מסוימים שבהם אנו חושבים שמגיע לנו החזר יתברר שיש חוב, ולהפך", מסביר פורז. לדבריו, קשה להצביע על סטטיסטיקה לזכאות החזר מס. "העובדה היא שבכל שנה יש מאות מיליוני שקלים שלא מוחזרים כי אנשים מפחדים להגיש בקשות להחזרי מס, לא רוצים להתעסק עם הרשויות אפילו במחיר של ויתור על ההחזרים, וחבל". את הבדיקה יש לבצע בטרם הגשת הדו"ח, שאליו יש לצרף את כל המסמכים הדרושים בהתאם למקרה שבגינו מבקשים את ההחזר.

"אם מבצעים בדיקה מתאימה בטרם הגשת הבקשה להחזר, אין סיכון ויש ודאות כמעט מוחלטת שנקבל את ההחזר", מציין בארי ומבקש לעדכן ש"יש להביא בחשבון שלעיתים משך זמן הטיפול ברשות המסים ארוך מאוד, אך מרגע הגשת הבקשה הם חייבים לטפל בה וההתיישנות למעשה נעצרת מבחינת הנישום".

חשוב לשמור על תלושי השכר // צילום: רפאל בן ארי

 

עשרות אלפי שקלים בחזרה

הגשת דו"ח אינה רק שאלה של רמת שכר, אלא גם של סטטוס. אם מדובר במי שעובד במקום עבודה אחד, לרוב הוא לא יידרש לדיווח שנתי לרשויות המס. "אם כי בשכר של כ־650 אלף שקלים בשנה גם שכיר יידרש לדו"ח שנתי",  מסייג בארי. לדבריו, יש לבדוק לעומק את השלכות המס לפני שמגישים דו"ח. "חשוב לראות אם באישורי המס השנתיים בכלל שולם מס, שכן אם לא שולם מס (מתחת לסף המס) לא יכול להיות החזר כלל", בארי מוסיף.

כמה כבר ייצא לכם מזה? מתברר שיש כאלה שקיבלו החזרי מס בגובה של עשרות אלפי שקלים. "החזרים של עשרות אלפי שקלים יכולים לנבוע בדרך כלל מסטטוס של פטור כלשהו, למשל במקרים של נכות רפואית או כשהסטטוס המשפחתי לא היה מעודכן במשך זמן רב", מציין בארי. הסכומים הגבוהים ניתנים בשל העובדה שהבקשה הוגשה רטרואקטיבית, מכיוון שכאמור אפשר להגיש בקשה להחזר מס עד שש שנים אחורה. מספיק שעבור כל שנה מגיע לנו החזר של 2,000 שקלים - וההחזר המלא עומד על יותר מ־12 אלף שקלים לפני ריבית והצמדה. "יש גם מקרים רבים של החזרים בגין תשלום למס שבח במכירת נכסים, ועוד מקרים רבים שכדאי לבדוק", אומר פורז.

החלופה הדיגיטלית

אמנון גרשון לשם (61) מחיפה עבד בקרן לחיפה וסכום החזר המס שלו עמד על 24 אלף שקלים. "מדובר בסכום שהצטבר כמה שנים מכל מיני החזרים. היו חייבים לי כספים, ולא טיפלתי בהם כמו שצריך. קיבלתי אפילו יותר ממה שצפיתי", אומר אמנון. יצחק דעיה (58) ממודיעין עבד בסחר בינלאומי - יבוא ושיווק מוצרים בינלאומיים, ולפני כן ניהל אתר אינטרנט. הוא הסתפק ב־4,000 שקלים. "אחרי שבדקתי אם אני זכאי לקבל החזר מס, הגשתי דו"ח וקיבלתי אותו, אחרי שנים שלא טיפלתי בנושא".

כדי לחסוך התעסקות עם תלושי שכר, מסמכים, טפסים וניירת שפיתחנו אליה אלרגיה, מוצעות לנו כמה אופציות נוחות יותר. יש מי שאמיץ ומתאפס על עצמו, מסדר את המסמכים הדרושים וניגש למלא את הדו"ח בעצמו; אחרים מסתייעים בשירותיהם של רואי חשבון, שגוזרים קופון על כך שחסכו לכם את ההתעסקות עם כמויות הנייר העצומות. ויש גם אתרים המציעים לעשות עבורנו את העבודה, בתמורה לעמלה.

"האתר שלנו הוא סטארט־אפ שנועד לעזור לכל אחד להשיג את החזר המס שלו, בלי להסתבך עם ביורוקרטיה ומילוי טפסים, ובלי לצאת מהבית", מסביר משה רדמן, מנכ"ל אתר finupp. לדברי רדמן, "האתר הוא היחיד בארץ שמאפשר לצרכן הסופי לקבל את כל המידע הנדרש לו לטובת בקשת החזר ממס הכנסה, בלי שיידרש לרו"ח או לגורם מקצועי אחר". בדיקת הזכאות באתר היא ללא תשלום, אך על הגשת המסמכים לרשויות המס תשלמו סכום שנע בין 100 שקלים ל־645 שקלים (תלוי בגובה ההחזר). "לצורך השוואה, יועץ מס מבקש בממוצע 1,000 שקלים עבור החזר מס", אומר רדמן.

בין שבחרתם ביועץ מס, ברואה חשבון, באתר אינטרנט או שעשיתם את זה לבד כמו גדולים - חשוב כי תתאזרו בסבלנות כשזה מגיע לקבלת הכסף. בסופו של דבר, כשכספי החזר המס מגיעים לחשבון הבנק, מגלים שהסבלנות משתלמת.

טעינו? נתקן! אם מצאתם טעות בכתבה, נשמח שתשתפו אותנו